Как оформить ип по грузоперевозкам пошаговая инструкция

Собственное дело по перевозке грузов проще всего организовать, став индивидуальным предпринимателем. Успех будет зависеть от многих факторов, в том числе от налоговой системы. Давайте рассмотрим, как открыть ИП для грузоперевозок и оформить все необходимые для работы документы.

Определяемся с налогами

Прежде чем открыть ИП по услугам грузоперевозки, выберем налоговый режим, поскольку после регистрации времени на это уже практически не будет. Для этого нужно заранее просчитать налоговую нагрузку.

Сделаем это для гражданина Тихонова И.И., условного жителя города Коломны Московской области. Он решил открыть ИП по грузоперевозкам, использовать одну машину и работать на ней сам. Данные из его бизнес-плана, необходимые для выбора налогового режима, представлены в следующей таблице.

Таблица 1. Данные для расчёта налоговой нагрузки

(*) С учётом особенностей системы налогообложения

Что касается затрат, то при грузоперевозках это аренда транспортного средства или уплата кредитных платежей, техобслуживание и ремонт, топливо, страховка, амортизация (если авто собственное), обязательные отчисления в фонды. Для расчёта мы взяли хороший для рассматриваемой сферы расклад, когда расходы составляют не более 70% от дохода.

Индивидуальный предприниматель в России может выбрать одну из нескольких систем: основную, упрощённую, патент или НПД. Основную систему (ОСНО), которая применяется по умолчанию, рассматривать не будем, так как она предполагает уплату налогов по более высоким ставкам и сложнее в учёте.

Далее, прежде чем рассказать, как открыть ИП по грузоперевозкам, рассчитаем налоговую нагрузку на разных льготных режимах.

УСН 6%

Упрощённая налоговая система существует в двух вариантах — со ставкой налога 6% и 15% (при соблюдении стандартных лимитов по доходу и работникам). Ставка 6% применяется на УСН Доходы. При этой системе налог платится с выручки, а расходы не учитываются.

Применять УСН в 2022 можно при таких условиях :

• у ИП не более 130 работников в среднем за год;
• его годовой доход не превысил 219,2 млн рублей;

Налоговой базой на УСН Доходы является вся выручка предпринимателя. По данным из Таблицы 1, ИП из примера за год получил 1 200 000 рублей — это и будет налоговая база. Сумма налога равна: 1 200 000 х 6% = 72 000 рублей.

Однако на УСН 6% предприниматель может вычесть из суммы налога взносы, которые уплатит за себя. Если у него нет работников, как в нашем примере, то уменьшить налог за счёт взносов можно вплоть до нуля.

ИП Тихонов И. И. уплатит в виде взносов 52 211 рублей, из них 43 211 рублей — фиксированные взносы и ещё 9 000 — дополнительный взнос. В итоге обе эти суммы уменьшат налог к уплате, поэтому он составит: 72 000 — 52 211 = 19 789 рублей.

УСН 15%

Этот режим называется УСН с объектом «Доходы минус расходы». Соответственно, налоговая база для него — выручка, из которой вычтены документально подтверждённые затраты, в том числе страховые взносы предпринимателя. Ставка составляет 15%. Дополнительный взнос на этом режиме считается с разницы между доходами и расходами, для нашего примера это 1% от (1 200 000 — 300 000 — 840 000 — 43 211) = 168 рублей. ИП заплатит эту сумму уже в следующем году, до 1 июля, тогда он сможет полностью учесть её в расходах.

Посчитаем налог к уплате: (1 200 000 — 840 000 — 43 211) * 15% = 47 518 рублей. 

ПСН

Патентная система применяется на тех территориях, где она действует в отношении конкретного вида деятельности. Налог на ПСН — это стоимость, которую нужно уплатить за приобретение патента (можно в течение года частями). Ставка налога — 6%. Доход на патентной системе берётся не реальный, а потенциально возможный. Его размер устанавливают региональные власти.

Для расчёта стоимости патента на конкретную деятельность в определённом регионе ФНС создала специальный сервис. По его данным, ИП из Подмосковья заплатит за годовой патент на перевозку грузов одним автомобилем 59 577 рублей.

Эту сумму тоже можно уменьшить на взносы за себя, только рассчитываются они на основании потенциально возможного годового дохода. Для нашего примера это значение возьмем из закона МО № 228/2021-ОЗ, оно составляет 992 950 рублей. Взносы с такого дохода составят (43 211 + (992 950 — 300 000) * 1%)) = 50 141 рубль, поэтому патент обойдется в сумму ( 59 577 — 50 141) 9 436 рублей.

НПД

НПД — налог на профессиональный доход — пока действует лишь в отдельных регионах, но вскоре его планируют распространить на всю Россию. Для его применения есть немало ограничений:

• у ИП не должно быть работников;
• его годовой доход не должен превышать 2,4 млн рублей;
• предприниматель может оказывать услуги, выполнять работы либо реализовать товары собственного изготовления (торговля запрещена).

Ставка налога — 4% по доходам от граждан, 6% — от юридических лиц и ИП. Налоговая база — весь доход без учёта затрат.

Предприниматель из примера подходит под описанные выше условия. Сделаем расчёт, исходя из того, что он планирует работать только с организациями. Тогда налог составит столько же, сколько на УСН Доходы: 1 200 000 х 6% = 72 000 рублей.

Со взносами на страхование ситуация на НПД обстоит так:

• медицинские входят в состав налога;
• пенсионные не уплачиваются.

То есть иных обязательных платежей, кроме налога, на режиме НПД не будет. 

Сравнение систем налогообложения

А теперь сведём всё, что мы рассчитали, в одну таблицу и посмотрим, какой налоговый режим будет выгодным в данном примере.

Таблица 2. Сравнение налоговых систем

Получается, что самым выгодным в нашем примере будет ПСН. Однако стоит иметь в виду, что при увеличении количества автомобилей до двух, стоимость патента для ИП Тихонова составит уже 71 577 рублей. К тому же в других регионах цена патента может быть иной — всё зависит от конъюнктуры рынка. 

УСН с объектом «Доходы» и НПД по размеру платежей одинаковы. Но не надо забывать, что на упрощёнке эта сумма покрывает все обязательные взносы, а на НПД — только медицинские. Неуплата же пенсионных отчислений приведёт к тому, что в преклонном возрасте у ИП будет минимальная социальная пенсия. Поэтому назвать благом такую экономию на отчислениях сложно, тем более что в нашем примере выгоды от этого нет.

На упрощёнке Доходы минус расходы платежи самые большие, но это верно лишь для конкретного случая. Сумма налога зависит от объёма расходов, а в нашем примере они взяты условно. К тому же многое поменяется, если у ИП появится работник.

Теперь перейдём к тому, как открыть ИП на оказание услуг по грузоперевозке.

Регистрация ИП

Процесс постановки на учёт предпринимателя не зависит от направления бизнеса. Поэтому для открытия ИП на грузоперевозки нужно пройти стандартную процедуру:

1. Выбрать налоговый орган. Это можно сделать в сервисе на сайте ФНС. Постановка на учёт возможна по месту постоянной регистрации гражданина.
2. Подобрать ОКВЭД — коды видов экономической деятельности. Услуге по грузоперевозке соответствует код 49.41. Кроме него, можно выбрать дополнительные.
3. Выбрать способ подачи документов — лично в ИФНС или МФЦ, с помощью нотариуса или в электронной форме через портал налоговой службы (требуется ЭЦП).
4. Оплатить госпошлину в сумме 800 рублей. Квитанцию также можно сформировать на сайте ФНС, а уплату произвести через портал госуслуг. Если документы подаются в электронной форме, подписанные ЭЦП, а также в некоторых МФЦ, пошлина не платится.
5. Заполнить заявление на регистрацию по форме Р21001. Нужно обязательно указать email и не ставить подпись заранее. Это делается в присутствии работника регистрирующего органа или нотариуса.
6. Взять заявление, квитанцию об уплате госпошлины, свой паспорт и посетить ИФНС или МФЦ. Либо направить туда документы другим выбранным способом.
7. Дождаться итогов регистрации. Если всё в порядке, на email придёт лист записи ЕГРИП. Если пришло решение об отказе в регистрации, нужно посмотреть в чём причины, исправить ошибки и подавать документы снова. В течение трёх месяцев это можно будет сделать без повторной уплаты госпошлины.

После регистрации ИП можно начинать оказание услуг. В каждом рейсе у водителя должен быть полный комплект документов на груз — товарно-транспортная накладная, путевой лист и договор с отправителем.

Итак, мы рассказали, как открыть ИП для грузоперевозок, и какой налог выгоднее платить. Однако наши выводы актуальны лишь для конкретного примера. А для расчёта налогов в вашей ситуации рекомендуем обратиться на бесплатную консультацию.

Начните создавать документы для регистрации вашего бизнеса прямо сейчас в нашем бесплатном сервисе.

Бесплатная консультация по налогообложению

Общие различия ИП и ООО

Основать ООО может несколько человек, они и будут являться партнёрами с разными долями в бизнесе, в зависимости от размера внесённого капитала. Размер доли в ООО будет влиять на размер ваших дивидендов от предприятия.

ИП управляется одним лицом, от которого и будет зависеть принятие любых решений и ответственность, за которые также будет нести это частное лицо.

Главная разница заключается в том, что при каких-либо потерях ООО отвечает уставным капиталом, а индивидуальный предприниматель — личным имуществом.

Любой бизнес, будь то ИП или ООО, имеет определённые риски, и каждый из них обладает своей спецификой.

Рассмотрим для начала ИП. Если индивидуальный предприниматель обанкротится, то всё его личное имущество пойдёт в счёт погашения долгов. Включая то, которое совершенно не было задействовано в его бизнесе.

Зато штрафы и санкции за финансовые нарушения для физлица менее существенные. Тоже относится и к уголовной ответственности.

У банкротства ООО совсем другой сценарий, личное имущество учредителей, за некоторыми исключениями, остается неприкосновенным, они расплачиваются уставным капиталом.

Схожесть для ИП и ООО в случае грузоперевозок заключаются в том, что при нарушении правил перевозки, предусмотренных статьей 12.31.1 КоАП РФ. размер штрафа для них одинаковый.

Теперь сравним нюансы регистрации ИП и ООО для грузоперевозок

Регистрация ИП

Для того чтобы зарегистрироваться как индивидуальный предприниматель, вам не нужен огромный пакет документов, необходимо будет лишь собрать:

Документы на регистрацию ИП для грузоперевозок можно предоставить любым удобным для вас образом:
лично в региональную ФНС;

Если все документы будут заполнены и предоставлены верно, уже через три рабочих дня после их подачи вы можете получить статус Индивидуального Предпринимателя.

Регистрация OOO

Открытие ООО более трудоёмкий процесс, чем оформление ИП. Минимальный уставной капитал ООО, в счёт которого могут идти ценные бумаги и другое имущество, составляет от 10 000 рублей. Если вы хотите использовать в качестве уставного капитала ваше имущество или ценные бумаги вам придется заручиться одобрением остальных членов ООО и воспользоваться услугами независимого оценщика.

Помимо прочего, необходимо будет заплатить пошлину за регистрацию юрлица, если вы подаёте документы не в электронном виде. Она составляет 4000 рублей.

Ещё вам понадобиться получить юридический адрес (тот, что будет указываться в учредительных документах). В качестве него можно использовать арендованное или купленное нежилое помещение, приобретенный в территориальном центре поддержки предпринимательства адрес, домашний адрес учредителя или генерального директора.

Последний вариант наименее желателен, так как некоторые налоговые службы могут отказать вам в регистрации ООО, несмотря на то, что это не запрещено законом.

Основные документы, которые вам потребуется собрать при регистрации ООО для грузоперевозок:

Какую систему налогообложения лучше выбрать

Всего, на данный момент в России существует 6 режимов налогообложения:

Налог на профессиональный доход — работает не в каждом регионе.

ОСНО для грузоперевозок не рассматривается. Это один из самых сложных режимов в плане учёта. Фискальная нагрузка на общей системе гораздо выше, чем на спец. режимах.

На ЕСХН, ЕНВД и УСН, налоговые ставки для ООО и ИП не отличаются. Разница есть только при общей системе. В ней налог на прибыль для организаций 20%, а для ИП — 13%. НПД и ПСН действует только для индивидуальных предпринимателей.

При ПСН налог составляет всего 6% от прогнозируемой прибыли, установленной местными властями без привязки к реальному доходу, а НДС, НДФЛ и налог на имущество платить и вовсе не нужно. Предприниматель лишь авансом покупает патент на период от месяца до года, в счёт уплаты налогов. Для грузоперевозок предпринимателю на каждое транспортное средство придется покупать отдельный патент.

Для небольшого ООО, с доходами не превышающими 60 млн руб. в год, количеством сотрудников не больше 100 человек и остаточной стоимостью основных средств менее 100 млн руб., оптимальным вариантом будет УСН, при котором не платят:

Самая высокая ставка этого режима, составляет 15%. Размер налога высчитывается из выручки, без вычета расходов.

Вторая, меньшая, ставка — 6%. Сумма налога высчитывается из дохода, с предварительно вычтенными расходами.

Бухгалтерская и Налоговая отчётность грузоперевозок у ИП и ООО

Как ООО так и ИП должны, удерживать НДФЛ с зарплат своих сотрудников, а также отчислять страховые взносы на социальное, медицинское и пенсионное страхование. Но существуют и некоторые отличия.

ИП не обязан предоставлять бухгалтерскую отчётность, а если он не пользуется услугами наёмных работников, то вообще никакую, кроме отчётности по полученным доходам. Её он тоже может не предоставлять, если выберет налоговый режим ПСН.

При работе по ОСНО налог для ИП, как физлица, будет составлять 13 %, что существенно меньше, чем для ООО — 20%.
ООО не может существовать без наёмных работников, в отличие от ИП, поэтому организация помимо налогов на полученные доходы в любом случае будет платить страховые взносы во внебюджетные фонды: ПФР, ФФОМС, ФСС.

Ограничения для ИП и ООО

В зависимости от выбранной налоговой системы для ИП и ООО в сфере грузоперевозок существуют ограничения.

На УСН

На ПСН

На ЕНВД

Распоряжение доходами

Существенное преимущество ИП для грузоперевозок — возможность пользоваться прибылью, как своими личными средствами. Предприниматель не обязан отчитываться на какие нужды он направил вырученные деньги. При этом ограничения на размер выведенных сумм нет.

Доходы ООО не являются собственностью одного лица. Они принадлежат организации в целом, что накладывает некоторые ограничения по использованию прибыли. Любые вложения должны быть согласованы учредителями и внесены в бухгалтерский отчёт.

Имидж компании

ООО, как более крупное предприятие, за создание которого чаще ответственен не один человек, производит впечатление большей надежности на возможных партнеров по бизнесу, чем ИП. При такой форме организации бизнеса для грузоперевозок возникает меньше трудностей в получении кредитов, привлечении инвесторов, заключении контрактов с контрагентами.

ООО создаёт впечатление надежного партнера, которому можно поручить госзаказ.

Закрытие или перепродажа бизнеса

У ИП очень простая процедура ликвидации, не требующая каких-то серьезных расходов. Вам придётся только заплатить госпошлину (160 рублей) и написать заявление. На закрытие ИП вам потребуется затратить около пяти дней. Перепродать или переоформить ИП на другого человека невозможно.

Размер государственной пошлины при закрытии ООО составляет 800 р. Весь процесс ликвидации может занять более шести месяцев. Необходимо отдать долги кредиторам, сдать промежуточный и ликвидационный балансы, оплатить выходные пособия рабочим и подать объявление в специальный журнал. Однако, ООО может сменить учредителей или быть перепродано.

Что лучше выбрать для грузоперевозок — ИП или ООО

Определиться с формой регистрации бизнеса вам поможет чёткое представление, какими конкретно перевозками вы будете заниматься, сколько единиц техники в вашем автопарке и человек в штате, каким начальным капиталом вы обладаете, в одиночку ли вы задумали создать этот бизнес.

А также кого в перспективе вы хотите видеть своими партнерами и планируете ли вы его расширять, например, на другие регионы. Для небольшой компании грузоперевозок предпочтительнее регистрировать ИП. Если же ваши планы более масштабны, вы ориентированы на госзаказы и хотите запустить целую сеть по стране, стоит сделать выбор в пользу ООО.

Чтобы начать бизнес по перевозке грузов, нет необходимости регистрировать организацию. Вполне достаточно получить статус индивидуального предпринимателя. Узнайте, как открыть ИП для грузоперевозок и выбрать оптимальную налоговую систему.

Процедура оформления

Стать предпринимателем сегодня очень просто — это не потребует больших финансовых расходов и временных затрат. Процесс регистрации практически не зависит от выбранной сферы деятельности. Все происходит в несколько этапов.

Шаг 1. Подготовка

Прежде чем открыть ИП для деятельности по грузоперевозкам, нужно определить свой регистрирующий орган. Не каждая инспекция оформляет предпринимателей и фирмы. Чтобы не ошибиться с выбором, рекомендуем воспользоваться специальным сервисом ФНС.

Далее надо подобрать коды видов деятельности (ОКВЭД). Для услуг по грузоперевозкам подходит код 49.41. При желании можно добавить дополнительные коды.

Шаг 2. Оплата госпошлины

Сумма госпошлины за регистрацию ИП — 800 рублей. Чтобы сформировать квитанцию на оплату, можно воспользоваться сервисом налоговой службы.

Государство взимает плату за то, что специалисты ФНС рассматривают документы будущего предпринимателя. Однако платить пошлину нужно только в том случае, если они подаются в бумажном виде. Поэтому перед тем, как открыть ИП на услуги грузоперевозки, лучше определить конкретный способ регистрации:

• на бумаге — лично, через представителя, по почте или через МФЦ;
• в электронной форме с ЭЦП, своей или МФЦ (если центр взаимодействует с ФНС в электронной форме).

Шаг 3. Заявление на регистрацию ИП

Заявление подается по форме Р21001, утвержденной приказом ФНС от 25.01.2012 № ММВ-7-6/25@. Его заполнение не представляет большой сложности, нужно лишь внести все личные данные предпринимателя и выбранные ранее коды видов деятельности. Особое внимание следует уделить двум моментам:

• на последней странице заявления указать email — на него будут направлены документы после регистрации;
• расписываться в заявлении нельзя, подпись надо поставить либо в присутствии сотрудника ФНС, который принимает документы, либо у нотариуса. Второй вариант для тех, кто не может посетить налоговую лично.

Шаг 4. Поход к нотариусу

Если будущий предприниматель подает документы на регистрацию лично или направляет их в электронной форме с ЭЦП, то этот шаг можно пропустить.

Если документы подаются почтой или с представителем, подпись на форме Р21001 удостоверяется нотариусом.

Шаг 5. Формирование комплекта документов

Состав комплекта будет зависеть от того, каким образом будут поданы документы. Если лично в ФНС или МФЦ, то понадобится:

• заявление;
• квитанция об уплате госпошлины;
• паспорт будущего предпринимателя.

При направлении комплекта почтой понадобится еще и нотариально заверенная копия паспорта. Если документы будут направлены с представителем, то ко всему перечисленному нужно добавить нотариальную доверенность. Ее, как и копию паспорта, можно оформить у нотариуса в то же посещение, когда будет удостоверяться подпись на заявлении.

Шаг 6. Регистрация в ИФНС

Готовый пакет документов передается в ИФНС или МФЦ. На четвертый рабочий день после их приема налоговый орган направляет результат регистрации. Предприниматель получит его на адрес электронной почты. Вариантов может быть два:

• ИП зарегистрировали — тогда ему придет лист записи ЕГРИП;
• в регистрации отказано — тогда он получит обоснованное решение об отказе.

Причины отказа бывают разные, но обычно это связано с оформлением заявления или недочетами в иных документах. В таком случае можно будет в течение 3 месяцев подать на регистрацию повторно, исправив все ошибки. Уплачивать госпошлину еще раз не требуется. Но исправиться можно будет только один раз, за третью попытку регистрации вновь придется платить.

Итак, мы рассмотрели, что нужно обдумать и сделать для открытия ИП по грузоперевозкам. Теперь уделим внимание особо важному моменту — выбору налоговой системы. В идеале это надо сделать заранее. Налоговая нагрузка на разных режимах очень различается, и прибыль от бизнеса не в последнюю очередь будет зависеть от налогов. Но сначала надо определить, какие расходы потребует будущий бизнес.

Какие затраты предстоят в вашем бизнесе

Для грузоперевозок подходят несколько систем налогообложения, но какая из них более выгодна? Это надо просчитать исходя из условий бизнеса. Но прежде о том, какие основные статьи затрат ожидают при грузоперевозках. Вот их список:

• аренда авто;
• техобслуживание, ремонт;
• амортизация;
• бензин;
• расходы на страхование машин;
• зарплата водителям;
• налоги и страховые взносы.

В современных экономических условиях считается хорошим результатом, если отношение прибыли к выручке составляет 15-20%. Для расчета будем ориентироваться на нижний порог — 15%. То есть примем за данность, что доля расходов составит примерно 85% от выручки. Но эта цифра условна, ее точное значение будет зависеть от множества факторов.

В частности, перед тем как открыть ИП для грузоперевозок и выбрать налоговый режим, нужно понимать, на своей машине будет осуществляться работа или авто будет куплено, взято в аренду либо в лизинг. От этого во многом будут зависеть затраты.

Данные для расчета налоговой нагрузки

Предприниматель Никитин Иван Иванович из города Пушкино Московской области решил заняться услугами по перевозке грузов. У него 2 автомобиля и 1 наемный сотрудник. В таблице 1. показаны исходные данные для расчета налогов этого ИП на разных системах.

Таблица 1. Данные для расчета нагрузки ИП Никитина

Параметр	Значение (в месяц)	Значение (в год)
Выручка	650 000 руб.	7 800 000 руб.
Общий размер расходов	550 000 руб.	6 600 000 руб.
Прибыль ИП	100 000 руб.	1 200 000 руб.
Количество машин	2
Взносы за работника	10 000 руб.	120 000 руб.
Фиксированные взносы ИП за 2021 год	40 874 руб.
Взносы с суммы дохода более 300 000 руб.	(7 800 000 — 300 000) х 1% = 75 000 руб.

Выбор налогового режима

Режимов, доступных для ИП, существует несколько. По умолчанию применяется основная система, но она очень сложная и в большинстве случаев невыгодная. Поэтому предприниматели обычно выбирают один из специальных режимов. У каждого своего правила расчета налоговой базы и порядок учета взносов, уплаченных на страхование. Ниже отражены особенности, которые нужно учитывать при расчете.

УСН Доходы минус расходы

Условия применения УСН таковы:

• не более 100 работников;
• доход в год — не более 150 млн рублей;
• остаточная стоимость имущества — также не более 150 млн рублей.

Налоговая база при таком объекте обложения равна разнице между выручкой и затратами: 7 800 000 — 6 600 000 = 1 200 000 рублей. Страховые взносы учитываются в составе расходов.

УСН Доходы

Условия применения этого режима такие же, как описано выше. Налоговой базой является вся выручка ИП, расходы не учитываются. Из суммы налога можно вычесть страховые взносы, которые предприниматель уплатил за себя и за работника. Однако уменьшить налог можно не более, чем на 50%. В примере сумма вычета составит: 40 874 + 75 000 + 120 000 = 235 874 рубля.

Патент (ПСН)

Налог при ПСН равен стоимости патента и составляет 6% от потенциального дохода ИП по данному виду деятельности на конкретной территории. Значение этого дохода устанавливается муниципальной администрацией. Для определения размера платы за патент у ФНС есть специальный сервис.

Обратите внимание! С 2021 года предприниматели на ПСН могут уменьшать налог (стоимость патента) на сумму страховых взносов, уплаченных за себя и своих работников. Правила такие же, как для ИП на УСН с объектом «доходы».

Для ИП из примера на весь 2021 год патент на грузоперевозки будет стоить 69 240 рублей до вычета взносов. Поскольку ИП с работниками, то стоимость патента можно уменьшить за счет страховых отчислений на 50%. Поэтому к оплате будет 34 620 рублей.

Кроме описанных режимов существует еще один — НПД, что расшифровывается как налог на профессиональный доход. Но имеет ряд ограничений, например, максимальный доход — не более 2,4 млн рублей, запрет на привлечение работников. Поэтому для ИП из нашего примера он не подходит.

Сравнение систем налогообложения

В Таблице 2 мы свели суммы налогов для ИП по грузоперевозке на разных специальных режимах.

Таблица 2. Сравнение налоговой нагрузки на разных режимах

	Налоговая база	Ставка	Сумма налога до вычета	Сумма вычета	Сумма налога к уплате
УСН Доходы	7 800 000	6%	468 000	234 000*	234 000
УСН Доходы – расходы	1 200 000	15%	180 000	—	180 000
Патент		6%	69 240	34 620*	34 620

* К вычету можно принять не более 50% от налога, поскольку у ИП есть работники.

Наиболее выгодным вариантом в нашем примере является покупка патента. Но нужно учитывать, что его стоимость в других регионах может быть выше. Например, в Санкт-Петербурге патент для грузоперевозок на тех же условиях стоил бы 96 000 рублей.

Что касается УСН, то в данном случае более предпочтительным выглядит выбор объекта «Доходы — расходы». Но если предпринимателю удастся выстроить бизнес так, что доля расходов будет не более 70% от выручки, то станет целесообразным уплачивать налог по ставке 6% и не учитывать затраты.

Итак, мы рассмотрели, как открыть ИП по грузоперевозкам. А также разобрали подход к выбору налогового режима. И если в первом вопросе все довольно просто, то во втором много нюансов, от которых зависит решение. Единственный правильный способ — рассчитать налоговую нагрузку на каждом режиме для своего случая.

Лучший путь для старта

В любой сфере важен опыт. Каждое дело состоит из набора небольших навыков и умений. Грузоперевозки не исключение. Поэтому даже если вы рекордсмен в игре Euro Truck Simulator, учиться все равно придется. На своих ошибках или на чужом опыте.

Хороший способ получить опыт — пойти наемным сотрудником в успешную транспортную компанию. Лучше всего на позицию специалиста по работе с клиентами/менеджера по продажам.

Именно на этих местах можно научиться продавать больше существующим клиентам и находить новых. А это главное для любого бизнеса, грузоперевозки не исключение. Начинать стоит именно с умения продавать свои услуги.

Безусловно, продажи — малоприятное занятие. Отказы приходится слышать куда чаще, чем согласия, приходится быть напористым и наглым, бороться с конкурентами каждый день. Такое не каждому по плечу, но без этого навыка очень редко становятся успешными бизнесменами.

Не получится просто нанять крутого продавца, который сделает всю работу за вас. Без понимания того, как строить коммуникацию с клиентами и в чем их основные потребности, построить успешную компанию в грузоперевозках намного сложнее.

Дополнением к этому опыту могут стать специализированные обучающие курсы по открытию транспортных компаний. Они есть в большинстве европейских стран и в России. Организовали их собственники работающих транспортных компаний, как правило не крупных.

Для них продажа образовательных услуг — дополнительное направление бизнеса. А для начинающих — хороший способ научиться на чужих ошибках и посмотреть на организационную сторону транспортного бизнеса. Не будем называть конкретные курсы и давать на них ссылки, авторы курсов и так сами неплохо справляются с рекламой. Короткий поиск в интернете покажет все пароли и явки.

Комплекс из опыта продаж и понимания организации транспортной компании даст серьезную фору перед конкурентами. С таким бэкграундом можно даже попробовать привлечь инвестиции на запуск своей компании.

Что нужно для старта

“Как открыть транспортную компанию без транспорта” — самый правильный вопрос на старте. Пока нет постоянных клиентов и стабильной загрузки заказами, покупка своего транспорта нерациональна.

Многие начинающие перевозчики думают, что можно начать не с магистральных тягачей,, а с небольших машин. Они дешевле, но ездят на более короткие расстояния из-за малой грузоподъемности.

На свои средства или в кредит люди покупают одну машину, сами ищут заказы на биржах грузоперевозок и сами их выполняют. Такие предприниматели надеются, что со временем они “раскрутятся”, наймут водителя, а потом и еще одну машину купят. А потом еще и еще.

Чаще всего мечты остаются мечтами, а руководитель компании ее единственным сотрудником. Потому что для бизнеса важнее создавать поток клиентов, чем основные средства. Вместо покупки автомобиля лучше направить деньги на построение продаж и маркетинга.

Когда вам понадобится непосредственно выполнять заказы, то авто в лизинг отлично подойдет

Строим поток клиентов

Для начала стоит провести анализ рынка грузоперевозок в том регионе, где вы собираетесь запускать вашу транспортную компанию. Нужно ответить на несколько главных вопросов:

1.Какие именно грузы чаще всего перевозят в ваш регион и из него. Обратите внимание на местных производителей, особенно небольших. Какие машины они используют для отправки своей продукции в другие регионы? Как они доставляют сырье?

2. Как устроена логистика местных торговых сетей? Они работают на своем транспорте ли привлекают подрядчиков? Что именно они возят чаще, а что реже? На какие расстояния доставка?

3. Насколько много заказов от частных лиц? Как часто они переезжают или делают крупные покупки, которые нужно доставлять?

Ответы на эти вопросы покажут структуру спроса. может быть, актуальнее иметь фуру и возить большие объемы грузов в другие регионы. Или же работать на меньшей машине на короткие расстояния. Возможно, актуальнее купить рефрижератор, а не тент. Или какой-либо другой специальный автомобиль.

Также стоит внимательно изучить конкурентное окружение. Изучите актуальное предложение транспортных услуг на рынке и ответьте на эти вопросы:

1. Как много перевозчиков уже работает в вашем регионе? Преобладают крупные игроки или мелкие?

2. Как именно привлекают клиентов ваши конкуренты? У них хорошие отделы продаж, большие связи в местном бизнесе или качественный интернет-маркетинг?

3. Чего не хватает клиентам в сервисе конкурентов? Может быть удобства работы и обмена документами? Качества и соблюдения договоренностей? Чтобы это выяснить, придется пообщаться с клиентами. Поверьте, проблемы точно есть: всегда есть, что улучшить.

С этой информацией можно построить стратегию продвижения. Если в регионе “все поделено” и крупные игроки давно договорились обо всем в бане, то стоит обратить внимание на начинающих бизнесменов. Они обычно не обременены связями и часто разделяют ценности честной конкуренции. Их можно искать на бизнес-мероприятиях, через профильные сообщества и сервисы для малых предприятий. Юристов и банки, например.

Если потенциальные клиенты живут в 21-м веке и выбирают подрядчиков по объективным параметрам, то стоит предложить им то, чего не предлагают конкуренты. Лучший контроль над сохранностью груза, например. Или контроль условий транспортировки онлайн с помощью датчиков. Это важно для скоропортящихся грузов.

С такими вводными можно сформулировать торговое предложение и стратегию привлечения клиентов. У вас будет понимание, кому и что выгоднее продавать. Это не секрет успеха, а только гипотеза, ее нужно проверить на практике.

Попробуйте начать продажи ваших услуг еще до того, как получите ключи от вашего первого грузовика. Только так можно увидеть, реально ли рынку нужно то, что вы собрались продавать. Скорее всего, в процессе переговоров с клиентами вы узнаете много новой и ценной информации, улучшите стратегию и найдете подходящую нишу рынка.

То, что у вас нет своего транспорта на начальном этапе, не должно пугать. Заказы можно отдать субподрядчикам и проконтролировать их выполнение. Да, такие перевозки вряд-ли принесут вам прибыль, но задача не в этом. Вам важно отстроить привлечение клиентов.

Когда есть заказы, можно и машины покупать, и водителей нанимать. До этого момента затраты на технику скорее заморозят ресурсы. Ведь грузовик сам по себе не обеспечивает заработок: машин много и клиенты не стоят в очереди. Лучше потратить силы и деньги на привлечение клиентов.

Составляем бизнес-план

Для любого бизнеса важен четкий финансовый план. Чтобы открыть транспортную компанию по перевозке грузов, он тоже нужен. Если вы ответили себе на вопросы из пункта выше, то у вас на руках основные вводные для планирования.

1.Какой автопарк нужен, сколько он стоит?

2.Где и как он будет заправляться? Сколько топлива в месяц надо и какую топливную карту стоит подключить?

3.Кто будет сидеть за рулем и сколько получать за это?

4.По каким маршрутам надо будет ездить и как их можно оптимизировать?

Эти вопросы дадут возможность просчитать затратную часть бюджета, вывести себестоимость услуг и найти точки ее оптимизации. с такими данными можно начинать работать.

Регистрируем компанию

Чтобы получать оплату за услуги и платить налоги, нужно зарегистрировать юридическое лицо. Без этого шага построить заметный бизнес не получится. Для компании из одного-двух грузовиков подойдет открытие индивидуального предпринимательства. Эта форма собственности позволяет платить очень маленькие налоги и просто их считать.

На более поздних стадиях развития целесообразно открыть Общество с ограниченной ответственностью (ООО). Так как ИП могут работать только с определенным размером выручки и имеют большие ограничения по найму сотрудников.

Открывать ООО сразу стоит, если вы уверены в своем начинании и планируете быстрый рост выручки. Иначе ИП на первых этапах даст заметную экономию на налогах. Конечно же, потребуется и банковский счет

Ищем “базу”

Для транспортной компании нужна специфическая недвижимость: офисное помещение рядом с гаражом. Должно быть комфортно и обслуживать автомобили, и работать с документами, проводить встречи с клиентами.

Хороший способ найти место — посмотреть на ближайшие крупные автотранспортные предприятия. Это структуры обычно имеют свободные помещения, которые с удовольствием сдадут в аренду. Заодно вы получите подрядчика, способного помочь с ремонтом автомобиля. Не нужно будет гонять машину куда-то в сервис.

Приобретаем автомобиль

Есть три варианта приобретения грузовика: покупка нового, покупка грузовика с пробегом, приобретение в операционный лизинг. Новая машина несет самые большие финансовые риски: замораживаются средства и быстро падает стоимость машины. Работать на новых машинах выгоднее, если есть постоянный большой поток заказов.

Бывший в употреблении автомобиль стоит меньше, поэтому цена привлекает новичков. Но брать его в качестве основного “кормильца” можно только, если есть навыки самостоятельного ремонта. Так можно будет и выбрать “живую” машину и обслуживать ее недорого.

При приобретении в лизинг не нужно сразу доставать большую сумму денег, достаточно небольшой доли. Также обязательства по гарантийному обслуживанию и ремонту ложатся на собственнике машины — лизинговой компании. Вам остается только привлекать клиентов и ездить.

У этой отрасли немало нюансов и рисков. Расскажем, что необходимо учесть, если вы решили открыть бизнес по транспортировке грузов.  

Какой вид грузоперевозок выбрать?

Как показывает практика, тем, кто организует такой бизнес с нуля, выгоднее заниматься автомобильными перевозками. Достоинства подхода — простота регистрации, низкие вложения и высокий спрос на услуги. Но стоит учитывать, что:

• большую часть рынка занимают транспортировки генеральных грузов или заказы с полностью загруженным автомобилем;

• крупнейший сектор – это грузы сборного типа: один автомобиль грузит товар со склада, где сконцентрированы разные отправители;

• негабаритные и опасные грузы занимают лишь 3% и 7% рынка соответственно;

• грузы до 3,5 т перевозят на ГАЗ-3302, «Газель Next» и «Газель Бизнес», Volkswagen Crafter. Эти автомобили подходят для транспортировки стройматериалов, продуктов, бытовой химии, сырья и комплектующих;

• грузы до 5 т лучше перевозить на фургонах, крупногабаритные товары — на еврофурах.

Что учесть при организации бизнеса?

1. Проанализировать деятельность конкурентов в регионе, определить актуальные виды товаров для доставки, удобные автомобили и т.д.

2. Разработать бизнес-план, включив в него:

• этапы реализации проекта;

• маркетинговую стратегию;

• расчет затрат на оборудование и транспорт;

• оценку прибыли и периода окупаемости;

• оценку рисков и меры по их снижению.

1. Важно осознавать, что грузоперевозки —  бизнес, требующий соблюдения всех законодательных норм.

Выгодно ли это?

Начинающему предпринимателю для старта может понадобиться от 400 тысяч до 1,5 млн рублей, а в экспедиторскую компанию необходимо вложить минимум 5 млн рублей.

Чтобы понять, какую прибыль может принести бизнес, из предполагаемых доходов нужно вычесть себестоимость перевозки. В нее включаются затраты на:

• аренду техники,

• обслуживание инвентаря,

• ГСМ,

• зарплату персонала.

Стоит учесть и косвенные затраты:

• накладные расходы,

• питание экспедиторов,

• услуги связи,

• зарплата менеджеров и пр.

Если бизнес уже работает, важно сравнить результаты текущего и предыдущего отчетного периодов: доходы должны превышать себестоимость в три раза. Период окупаемости бизнеса обычно составляет от 5 месяцев до 3 лет.

Какую форму собственности выбрать?

Мелким фирмам или частникам, которые начинают бизнес на грузоперевозках, выгоднее оформить ИП – можно будет работать на специальных налоговых режимах УСН или ПСН. При увеличении штата, парка техники и прибыли, придется перейти на ООО.

При регистрации бизнеса по грузоперевозкам нужно выбирать из следующих кодов ОКВЭД:

• 49.41 — Деятельность автомобильного грузового транспорта и услуги по перевозкам

• 49.42 — Предоставление услуг по перевозкам

• 63.40 — Организация перевозок грузов.

Также необходимо оформить разрешительные документы – лицензия нужна для транспортировки опасных грузов и авиаперевозок, но не требуется для доставки в черте города и в малых объемах.

Для автомобильной грузоперевозки на дистанцию свыше 50 км требуется подготовить следующие документы:

• путевой лист,

• страховку,

• накладную,

• акт приема-передачи,

• договор на оказание услуг.

Купить грузовик или арендовать?

• На старте более выгодными будут аренда или лизинг техники. 

• Для перевозок в пределах города или области достаточно будет фуры средней вместимости, для межрегиональной работы нужен более крупный транспорт.

• Решение взять машину в кредит оправдано, если уже накоплена база постоянных клиентов, гарантирующих покрытие затрат на выплату процентов банку.

Как искать клиентов?

После обретения транспорта нужно определиться со следующими моментами:

1. Территориальное покрытие, направления маршрутов, пробеги, отправка товара за границу.

2. Тип перевозимых грузов (товары должны соответствовать габаритам транспорта и условиям перевозок).

3. Целесообразность наличия офиса, его аренда.

4. Информирование об услугах (в том числе профильные форумы, соцсети, сайт компании). Информацией о фирмах, нуждающихся в транспортировке грузов, обладают диспетчерские компании, но их заработок строится на том, что они взимают за это свой процент. Для новичков такой вариант не подойдет – они не закроют простой.

Каких ошибок избегать?

1. Отсутствие долгосрочных планов по развитию бизнеса, основанных на качественных расчетах. Необходимо учитывать стартовый капитал и его источники, расписать деятельность на 1-2 года вперед, по ходу корректировать стратегию и прогнозы.

2. Покупка подержанных машин и/или найм персонала без опыта. Все это  оборачивается дополнительными издержками на более частый ремонт транспорта и снижением качества услуг.

3. Бюрократическая путаница. Необходимость оформлять множество документов, включая транспортные накладные, заявки и поручения на перевозку, УПД, реестры рейсов влечет за собой бумажную волокиту, которая отнимает много сил, времени и увеличивает растерянность, особенно на первых порах. Чтобы не тратить ресурсы на документооборот, переведите перевозочные документ в «цифру» — подключитесь к сервису ЭТрН от СберКорус. С его помощью вы ускорите документооборот в 4 раза, а транспортную накладную создадите и направите на подписание всего за одну минуту. К тому же, сервис исключает возможность утери документов, а в случае ошибки документ можно всегда исправить и подписать заново — без задержек в логистической цепочке.